יעוץ מס לקראת פרישה – לתכנן היטב את היציאה לגמלאות
כיום, העולם הכלכלי הדינמי והבלתי צפוי מחייב רבים לתכנן את עתידם הפיננסי בקפידה. פרישה, שהיא נקודת ציון משמעותית בחיים, דורשת במיוחד תכנון מסודר ומקצועי, על אחת כמה וכמה במדינה כמו ישראל המאופיינת בחוסר ודאות.
בניגוד לתפיסה הרווחת, תכנון פרישה אינו נוגע רק להיבטים הפנסיוניים, אלא גם להיבטי מס משמעותיים. בניית תכנית פרישה מקיפה, תוך התייחסות לכל ההיבטים המשפטיים והמיסויים, היא הכרחית להבטחת איכות חיים גבוהה בעת הפרישה.
במיוחד בהליך קריטי כמו תכנון הפרישה ובפרט תכנון מס לגיל פרישה, חשוב שלא לסמוך על כל אחד, וללכת להיוועץ ישירות עם גורם מקצוע המתמחה בתחום זה. לכן, במאמר זה נדון במהו ייעוץ פרישה, איך מתבצע הליך הייעוץ ונרחיב על היתרונות המשמעותיים שמציע ייעוץ מקצועי.
תכנון מס בפרישה – מהו ייעוץ פרישה?
ייעוץ פרישה ניתן לאנשים החל מגיל 60 ואילך המעוניינים לפרוש מעבודתם. ייעוץ פרישה הינו תהליך סדור בו מתקבלת תמונה כוללת על סך ההכנסות והחסכונות של הפורש ומתבצע תכנון ארוך טווח הכולל ראיה וחשיבה פיננסית לצד שיקולי מיסוי. זאת על מנת לשמור ככל הניתן על רמת חיים זהה לערב הפרישה.
תהליך תכנון מס לפני פרישה
פרישה לפני גיל הזכאות – פנסיה מוקדמת
עובד אשר עבד לאורך חייו והמעביד ביטח אותו בביטוח פנסיוני יכול לפרוש לגמלאות מגיל 60 ולקבל קצבת פנסיה חודשית, וזאת למרות שגיל פרישה מעבודה עומד על 67 לגברים ו- 62-65 לנשים.
פרישה החל מגיל 60 עשויה להקטין את גובה הקצבה החודשית בהשוואה למי שיפרוש בגיל פרישה (גיל הזכאות) היות ושנות העבודה הנוספות מאפשרות צבירה יותר גבוהה של חיסכון הפנסיוני.
מה עושים יועצי מס במקרה זה?
- מעבר ראשוני – עוברים על כל מקורות ההכנסה של הפורש לקבלת התמונה המלאה, לרבות החסכונות השונים.
- הבנת הצרכים – מקבלים תמונת מצ"ב לגבי צרכיו הכלכליים של הפורש תוך התייחסות לבריאותו וצרכיו הרפואיים העתידיים.
- חישוב התחלתי – עורכים חישוב ראשוני של רמת ההכנסה החודשית הצפויה של מענקי פרישה, של פדיון חופשה וכן של היבטי המס.
- הרחבת התמונה הפיננסית – נותנים תמונה רחבה תוך שימת דגש שנתית, הכוללת קרנות השתלמות וביצוע התאמות לאור הפרישה.
- תכנון ארוך טווח – תכנון פיננסי לטווח ארוך, תוך התחשבות בצרכי הקיום השוטפים והעתידיים ויצירת כרית ביטחון לפורש.
פרישה בגיל הזכאות
על מנת לממש את הזכויות יש לבצע תהליך של תכנון פרישה בו מתקבלת תמונה פיננסית מלאה וכוללת, לרבות החסכונות, קצבה חזויה והשקעות. התהליך מתבצע באופן הבא:
- התבוננות ראשונית – מעבר על כל מקורות ההכנסה של הפורש בשוק ההון, השקעות בנדל"ן ועוד.
- חישוב התחלתי – עריכת חישוב ראשוני של רמת ההכנסה החודשית הצפויה של מענקי פרישה, פדיון על היבטי המס וכדומה.
- תמונה רחבה – יצירת תמונה כלכלית רחבה תוך שימת דגש על מתן חופשה שנתית, קרנות השתלמות וביצוע התאמות לאור הפרישה.
- בדיקת במיסוי לאורך ההיסטוריה של הפורש – ייתכן כי העובד ניצל בעבר חלק מהפטור במידה ומשך פיצויים בפטור ממס. במידה והתשובה חיובית קיימת לכך השפעה על הפטורים העתידיים שיוענקו לפורש.
- תכנון ארוך טווח – תכנון פיננסי לטווח הארוך, תוך התחשבות בצרכי הקיום השוטפים והעתידיים ויצירת כרית ביטחון לפורש.
- קיבוע זכויות – פניה לרשות המיסים וביצוע הליך של "קיבוע זכויות."
- טיפול מול חברות ביטוח – בחירת מסלול קצבה מתאים לפורש.
- מימוש קבלת הקצבה – מסירת אישורי ניכוי מס לפורש, לחברות הביטוח, לבתי ההשקעות, לקופות הגמל ולקופות הפנסיה.
- בדיקה לאחר קבלת הקצבה הראשונה – בדיקת תלוש הקצבה של הפורש ווידוא תקינותו.
קיבוע זכויות
הרבה אנשים אינם מודעים כי עליהם לבצע "קיבוע זכויות" עם הגיעם לגיל פרישה. זכויותיו של הפורש נשמרות בכל עת וככל שיקדים יוכל לממש את זכויותיו. הליך קיבוע הזכויות כולל פניה לרשות המיסים, הגשת בקשה לקיבוע ולבסוף ביצוע פניה נוספת לצורך קבלת החזרי מס.
אדם אשר יש לו יותר ממקור הכנסה אחד ואשר ביצע "קיבוע זכויות", מנצל באופן מיטבי את זכויותיו. זאת מכיוון שסך הכנסותיו החייבות במס קטנות לאור הפטור מהמס שקיבל על הקצבה. לעיתים הפורש יוכל להוריד מדרגת מס כתוצאה מניצול הפטור על הקצבה המזכה שחל על הפנסיה. לפיכך חשיבות רבה בניצול זכויות הפורש בהגדלת הכנסתו הנקייה– נטו.
לסיכום, פרישה אינה רק סיום הקריירה המקצועית, אלא תחילתו של פרק חדש בחיים. כדי להבטיח מעבר חלק ונוח בין עולם העבודה לפנסיה, תכנון מס מקיף הוא הכרחי. תכנון מס אסטרטגי, המתבצע בשיתוף עם רואה חשבון המתמחה בתחום, יכול לסייע בפריסת מס מיטבית, בהקטנת חובת המס השנתית ובשמירה על רמת החיים הרצויה.
רו"ח יהודה לביא – התמקדות ומומחיות בזכויות "היחיד"
יהודה לביא פעיל ומוסמך בתחום ראיית החשבון מזה למעלה מ- 20 שנים. עיקר פעילותו בחיפה, אך בעידן הדיגיטלי החדש ניתן לספק שירותים רלוונטיים בכל ולכל מקום בארץ.
רואה חשבון יהודה לביא מומחה בתחום "היחיד" ומיצוי זכויותיו: זכויות פרישה, החזרי מס, דוחות מס, ניכויי מס, ליווי היחיד מול קופות הגמל וחברות הביטוח, מיצוי זכויות של פטור, הגשת בקשות לקצבאות לביטוח לאומי ועוד.
בבסיס תפיסתו של רו"ח יהודה לביא קיימת המעורבות וההבנה שלכל אדם צרכיו ומאפייניו הייחודיים, כך שתהליכי העבודה והייעוץ נתפרים לכל לקוח וחברה באופן אישי.
צרו קשר עוד היום עם רו"ח יהודה לביא בטלפון – 055-5032459 ותקבלו את השירות המקצועי והמסור ביותר.